Attestslarv. Revisorerna kräver bättring gällande landstingets attestering. Foto: Jessica Gow/TT.
Landstinget har under en lång tid saknat beslutande regler och rutiner för attestering, konstaterar landstingsrevisorerna.
Ett attestreglemente togs fram av politikerna först 2016, efter ett flertal påpekanden från revisorerna. I samband med detta skulle även tillämpningsanvisningar tas fram. Men detta arbete har brustit, visar en granskningsrapport.
Revisorerna konstaterar bland annat att ingen av de tio verksamhetschefer som ingår i granskningen känt till att de saknar befogenheter att utse attestenter. Revisorernas stickprov visade även att beslutsattestenter attesterade personliga kostnader.
Även patientnämnden har nyligen fått kritik för hur attester har hanterats: ”Vi kan i vår granskning konstatera att kanslichefen vid ett flertal tillfällen beslutsattesterat personliga resekostnader i strid med gällande attestreglemente”, skriver revisorerna.
Nu rekommenderas landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt nämnden för funktionshinder och habilitering: Att verksamheterna följer de regler och delegationsordningar som gäller för attestering, samt att de följer kommunallagens krav om vem som får vidaredelegera.
Man vill även se dokumenterade rutiner för kontroll av registrerade attestbehörigheter.
– Vi tar till oss av kritiken. Självklart ska vi leva upp till kraven kring de här bitarna, säger Peter Olofsson (S), landstingsstyrelsens ordförande.
Chefer har attesterat personliga kostnader. Hur ser du på det?
– Det finns naturligtvis grader här, några egentliga felaktigheter har inte upptäcks men det är klart vi måste ha ett säkert system.
Landstingsstyrelsen har svarat revisorerna att en aktivitetsplan för att åtgärda bristerna är framtagen, och att en uppföljning ska rapporteras i oktober.
Vi tar till oss av kritiken. Självklart ska vi leva upp till kraven kring de här bitarna.